宁德人大网消息
主任、各位副主任、秘书长、各位委员:
根据宁德市人大常委会2012年工作安排部署，为做好市人大常委会听取和审议市政府关于宁德市中小企业信用担保体系建设情况报告的准备工作，6月1日，市人大常委会副主任陈兴生主持召开经贸、人行、银监等部门座谈会，初步了解中小企业信用担保基本情况。6月6日至8日，陈副主任又组织市人大财经工委和部分市人大代表组成调研组开展调研工作。调研组先后深入福安、周宁、蕉城等地，通过听取汇报、召开座谈会、实地察看企业等方式，调查了解情况。6月18-19日又针对调研中反映比较强烈的问题，深入国税、银监、担保协会等部门详细调查了解。现将调研情况报告如下：
一、关于我市中小企业信用担保体系建设的主要情况
调研组认为，经过多方共同努力推进，大胆创新，我市中小企业信用担保体系建设取得了一定的成效，为地方经济发展作出了积极贡献，主要表现以下几个方面：
1、政府重视推进中小企业信用担保体系的建设。上世纪90年代后期，在宁德地委、行署的大力推动下，我省第一家以民营为主，依托电机电器产业群，多元出资组建的福安恒实担保有限公司在我市应运而生。2006年，市财政出资500万元，支持成立了宁德市华信担保公司。市政府不断加大对融资担保体系的监督管理和自我管理约束机制建设，2009年出台《宁德市人民政府关于加强中小企业融资担保体系建设的若干意见》等政策文件，提出了规范管理，规范运作以及加大政策扶持等方面的措施。2010年又下发了《关于融资性担保公司监管工作的实施意见》，建立了宁德市融资性担保业务监管联席会议制度。支持成立了宁德市融资担保协会，进一步推动形成了政、银、企、保四方面的对话沟通与协调机制。市政府还积极地为担保机构争取国家、省级政策扶持和资金支持，截止2011年底，为全市10多家融资性担保公司争取享受国家免征营业税优惠政策，累计为30多家担保机构争取国家或省级的担保风险金补助达1.6亿多元，不断增强了担保机构抗风险的能力。
2、信用担保体系初具规模，担保业务蓬勃开展。全市现有101家融资性担保公司，注册资本126亿元，至2011年底，净资产达130多亿元，其中亿元以上68家，“两金”(未到期责任准备金和风险准备金)提取达9.5亿元;全行业从业人员达1400多人。从县域分布情况看：市直9家，蕉城8家，东侨17家，福安18家，福鼎15家、霞浦13家，古田10家，屏南5家，周宁、柘荣、寿宁等县各2家。10多年来，以民营资本为主体，多元出资、互助合作、多样化组织形式的担保体系初具规模。“十一五”以来，列入经贸委备案管理的担保机构累计为17650户中小企业及三农专业户提供了总额1056亿元的担保贷款，仅2011年就累计为11333家贷款户提供了574亿元的担保贷款，其中为2571家工业企业担保贷款205亿元，为4217家商贸企业提供担保贷款338.92亿元。2011年12月底，在保户数6963户，比上年同期净增3335户，在保责任金额270.76亿元，比上年同期净增189.44亿元。同时，我市担保机构在担保信用品牌建设上取得了明显的成效。“恒实担保”运作模式得到了福建省政府、金融机构及全国担保业同行的充分肯定并作为成功典范推广。福建省恒实担保股份有限公司也获得全国首批104家中小企业信用担保体系试点单位、全国2008年度中国担保500亿上榜机构前12家、全国2009年度万亿担保规模上榜机构前20强、2010年度全国担保机构前20强等荣誉。宁德市华信担保有限公司、宁德市诚信投资担保有限公司也获得行业发展的多项殊荣。
3、有效促进地方经济社会发展。担保行业的有效运作，有效缓解了中小企业融资难的问题，大力促进了我市支柱产业的健康快速发展。2011年全市担保机构在保余额270亿元，占全市中小企业贷款余额的65.7%。福安恒实、诚信、大华恒信、信和、兴融等担保公司自成立以来，累计为电机电器生产上下游企业提供融资担保额达400亿元，其中仅2011年提供的融资担保额就达207亿元。金鼎、鼎融、永信等担保公司，为福鼎化油器和园区食品加工等277家企业提供贷款14.1亿元，有效地推动了这些企业的快速成长和技术产品的转型升级。一些融资性担保公司还拓展发展空间，牵头引进企业，如恒实担保股份公司组织开发建设甘棠新型工业园区，首期2000多亩，20多家产业龙头企业的聚集迁建即将建成投产。福安铁湖2000多亩电机配件产业聚集区以及福鼎沙埕湾的化油器产业、茶业、水产业等项目集中区也都得益于相关行业担保公司的介入和推动。
此外，我市融资担保服务体系的建立及其支持区域产业经济发展的成功经验，还逐步推广应用到“三农”领域，在促进农民增收中发挥了积极作用。如霞浦三沙、福鼎秦屿、古田鹤塘等县(市、区)的一批村镇，依托村委或“三农”实体，也组建成立了以扶持种植业、养殖业、农产品生产基地和专业户，个体户，专业合作社为服务对象的各类小型农村担保公司。周宁的福建兴农融资担保公司就是专门为“三农”服务的专业性融资担保公司。
二、信用担保体系建设面临的困难和问题
我市担保行业在快速发展的同时，也存在一些不容忽视的问题和困难，有些问题还是比较突出和严重的，如不有效加以解决就可能会严重影响我市中小企业信用担保体系持续健康发展，主要有四个方面的问题：
1、担保行业发展形势严峻。由于世界金融危机等外部环境影响，以及国家实行宏观经济调控、银根紧缩等政策，银行给担保公司的授信额度缩减，导致部分对公司承诺的信贷额度难保障，担保客户资金难持续，影响企业生产经营。最近上海等地发生的一些担保公司事件，也给我市担保行业发展带来不利的舆论影响。一些商业银行出于风险控制的需要，缩减或退出与民营担保公司的合作。如今年工行总行下发文件，要求在融资担保业务上“严格准入”，规定只能同由中央部委、省、地市级政府全资或控股成立的“政策性担保公司”合作。此外，农行重新进行准入审核，实行担保合作名单制;建行从去年下半年开始对银保合作业务规模进行压缩。这些都将加大中小企业融资的难度，特别对于我市而言，问题更大。以福安为例，截止2011年底该市16家中小企业融资担保公司在保余额为119.2亿元，据测算约占该市企业类贷款总额的50%。财政部和国家税务总局2012年出台的《关于中小企业信用担保机构有关准备金税前扣除问题的通知》中有关将担保机构上年度计提的担保赔偿准备金转为当期收入的规定，相对增加了担保机构的所得税负担，尤其是我市税务部门在实际执行中要求历年累计所提担保赔偿准备金金额全部转为当期收入，致使担保机构当前税负增加。
2、担保机构管理运作不规范风险隐患大。担保机构管理运作不规范，是当前存在的一个最主要的问题，也是风险隐患的源头。一方面各家担保公司成立的时间，依托的行业，经营者的理念各不同，造成担保公司内部的经营管理参差不齐。另一方面，担保机构行业没有统一的行业规范和法律支撑，担保机构之间没有形成业务合作、分散风险的机制，特别是规模小的融资担保公司，不规范经营的行为时有发生。部分担保公司注册资本金使用不当，按相关文件规定担保公司投资比例不得超过净资产的30%，但全市有24家融资性担保机构对外投资达净资产的30-50%;有的担保公司两金提取不足，以及向被担保企业收取20-30%不等的贷款保证金，截留10-20%的保证金挪作它用，个别还未设立专门帐户对客户担保保证金进行管理并专款专用，而是转为向银行缴纳保证金;有的担保公司成员企业所贷款资金没有投入生产经营，而是从事非主营业务，例如投资房产开发。有的担保公司股东交叉入股现象严重，风险骨牌效应不容忽视。目前，我市已出现几笔数额较大的代偿，其中福建新日融资担保有限公司代偿银行融资达3581万元，宁德沪企融资担保有限公司代偿银行融资达2100多万元，而且代偿情况可能会进一步扩大。
3、监管力度有待加强。目前列入经贸部门备案管理的101家融资性担保公司中有18家，其注册地在我市，但服务的客户企业在上海、苏州等地，对于企业的经营状况监管难度更大。据统计，这18家担保公司，1-5月份在保余额65.59亿元，占全市担保公司同期在保余额的24%，如不加大监管力度，出现问题，将严重冲击和影响我市担保行业的健康发展。
4、人员素质有待提高。近年来担保公司数量急剧增加，部分公司都没有规范的招人准则，目前担保公司从业人员部分来至银行界，绝大多数是临时招聘的人员，总体素质普遍不高，缺少应有的担保专业知识和信贷管理知识，更不具备复合型的、相对稳定的人才队伍，在一定程度上阻碍了担保机构的快速健康稳定发展。此外，担保机构业务创新能力相对欠缺，信用担保的风险补偿机制尚不健全，还没有建立全市范围内的再担保机构。
三、完善中小企业信用担保体系的建议
调研组对进一步完善我市中小企业信用担保体系，促进地方经济健康稳定发展，提出以下意见和建议：
(一)提高思想认识。各级政府要客观认识担保行业为地方经济的繁荣和发展所作出的重要贡献，增强维护担保行业稳定发展重要性的认识，克服其他地区个别担保公司资金链断裂带来的负面影响，坚定信心，时刻关注担保机构出现的新情况新问题，积极采取“以时间换空间”等作法，注重防范和化解金融风险。进一步健全和完善担保业务监管联席会议制度，加强政、银、企、保四方的沟通与对话协调机制。
(二)落实完善各项政策措施。认真贯彻落实中央、省出台的扶持担保行业发展的政策，特别是要对担保机构的市场准入与退出、财务和管理、业务范围及种类、业务操作流程、从业人员资格、年检制度、绩效考核办法、鼓励扶持政策等方面做出明确规定,引导担保业健康发展。加大政策扶持和资金支持力度，确保每年在财政预算中安排信用担保体系建设的专项资金，建立担保机构的损失补偿与奖励机制以及对中小企业的保费补贴等机制。继续加大税收政策扶持,为体现政府的政策导向,对符合条件的中小企业信用担保机构继续给予减免营业税政策支持。
(三)加大监管和服务力度。一要对担保机构实行分类管理，切实加大对服务于中小企业发展的担保公司的扶持力度。二要加大对担保公司的监管力度，督促担保公司加强内部管理，依法建立健全公司治理结构，完善议事制度、决策程序、事后追偿和处置制度、风险预警机制和突发事件应急机制，并制定严格规范的业务操作规程，加强对担保项目的收集、整理、统计分析制度和监管记分制度，对经营及风险状况进行持续监测，根据监管需要不定期对融资性担保公司进行现场检查。三要严厉打击和制止担保公司从事非法吸收存款、拆借资金、发放贷款等非法金融业务活动，及时控制苗头性的问题，避免出现大的非法集资而引发的社会问题。四要督促协调各商业银行确定适当的风险分担比例，在担保机构和银行之间合理分担风险，充分调动和提高担保公司与银行合作的积极性，提高银行的放贷水平，使银行能更好地为中小企业提供金融服务。同时要督促各商业银行和担保机构抓好放贷之后的监督和管理，定期了解受信企业的资金流向和用途，考察企业的财务和经营管理状况，防止“道德风险”。五要引导担保公司选择有市场、有产品、技术先进、产品质量高、成长前景好、符合国家产业政策的中小企业特别是知识型、科技型、创业型、环保型、特色型的小微企业提供信用担保，鼓励和引导企业将担保贷款资金服务于实体经济，严格控制风险。六要继续支持行业协会发挥联系政府管理部门和担保机构的桥梁纽带作用，支持行业开展担保从业人员业务培训、信息咨询及对外交流等工作，有效提高担保机构的业务水平，促进担保行业自律，增强为中小企业服务的能力。
(四)建立健全中小企业信用评价体系。各级政府要推进建立以中小企业为主要对象,以信用记录、信用调查、信用征集、信用评级、信用发布与守信褒扬失信惩戒为主要内容的中小企业信用环境建设。要加强与人行等部门的沟通协调，加快建立适合我市中小企业特点的信用评价体系，逐步建立一套企业融资担保信用查询平台系统，实现信息资源共享，为金融机构与信用担保机构的合作创造条件。
宁德市人大常委会财政经济工作委员会
2012年6月27日