宁德市财政局局长 刘宗廷
宁德人大网消息
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
根据市三届人大一次会议通过的2012年市本级预算，公共财政预算收入安排69448万元，加上返还性收入10292万元、一般转移支付补助收入11854万元，下级上解收入16970万元，调入资金19389万元，市本级公共财政总财力为127953万元。按照“收支平衡”的原则，市本级公共财政预算支出安排101677万元，加上解上级支出13000万元、专项转移支付5120万元、补助下级支出8156万元，市本级公共财政预算总支出安排127953万元，年初公共财政预算安排收支平衡。从今年1-9月预算执行情况看，市本级地方级公共财政预算收入继续保持平稳增长，预计较大超收;同时在预算执行过程中，为保障市直政法等部门履行职能必要的经费支出，需相应追加调整预算支出;部分收费项目年初列“财政专户”收入，执行中调整纳入一般预算管理的收入，必须相应调增一般预算支出。为此，拟对2012年市本级公共财政预算调整如下：
一、公共财政预算收支调整事项
(一)财政收入方面
1-9月份，市本级地方级公共财政预算收入累计完成66763万元，完成年初预算的96.1%，比上年同期增收18252万元，增长37.6 %;据对全年财政收入分析测算，公共财政预算收入预计80693万元，比上年增长10.7%。市本级财力预计增加32866万元，其中主要是调增地方政府债券转贷资金收入23040万元、税收收入增收6570万元、非税收入增收4675万元、下级上解收入增加1106万元、调入资金减少2525万元。具体情况是：
1、市本级年初地方级公共财政预算收入安排69448万元，预计全年完成80693万元，拟调增公共财政预算收入11245万元。其中：
(1)税性收入
年初预算安排市本级地方级税收收入53730万元，1-9月完成50347万元，占预算的93.7%，超序时进度19个百分点，增长43.4%。主要是万达广场项目税收同比增幅较大，1-9月其地方级收入达17857万元，比上年增加10232万元，增长134.2%，其对市本级地方级收入增长的贡献率达56.1 %。据国地税部门预测分析，全年地方级税收预计完成60300万元，比年初预算超收6570万元。
(2)非税收入
年初预算安排市本级非税收入15718万元，1-9月完成16416万元，占年初预算的104.4%，超序时进度29.7个百分点，增长22.6%，主要是行政性收费收入和国有资本经营收入同比增收2281万元、699万元。据对市直各执收单位预测，全年非税收入预计20393万元，比年初预算超收4675万元。
2、拟调增下级上解收入1106万元。
(1)大唐火电厂地方级全年预计完成5160万元，市本级分成预计2800万元，比年初增加800万元。
(2)穆阳梯级电站地方级全年预计完成1675万元，市本级分成预计600万元，比年初增加180万元。
(3)宁德核电地方级全年预计完成3688万元，市本级分成预计2600万元，比年初减少900万元。
(4)东侨开发区地方级收入全年预计完成50600万元，比年初预算减收15875万元。据此测算，其上解市级分成收入全年预计7000万元，比年初减少1000万元。
(5)市烟草公司1-6月增值税地方级1606万元入库东侨开发区金库，应上划市级。
(6)蕉城区契税上解市级20%部分预计1440万元;同时，根据《宁德市人民政府关于蕉城区提出财税、规划、土地体制等问题的处理意见》(宁政文〔2011〕96号)规定，万达广场市区实行“五、五”分成，扣除该项目优惠政策，蕉城区预计分成520万元。对抵后，蕉城区当年上缴市级预计920万元，比年初预算增加420万元。
3、拟调减调入资金2525万元。
(1)年初预算安排土地基金调入14967万元，在预算执行中，由于万达广场项目基础设施配套项目建设均由市国投公司安排资金投入。为确保万达广场项目优惠政策兑现，因此，拟减少土地基金调入1736万元。调减后，政府性基金调入为13231万元。
(2)年初预算安排其他资金调入946万元，由于交警支队部分非税收入年初列“财政专户收入”管理，执行中调整纳入一般预算收入管理，相应调减其调入资金789万元。调减后，其他资金调入为157万元。
4、拟调增地方政府债券转贷资金收入23040万元。根据《福建省财政厅关于下达2012年地方政府债券转贷资金的通知》(闽财预〔2012〕78号)规定，2012年市本级向上级争取路网建设及宁德钢铁基地基础设施建设等地方政府债券转贷资金23040万元。
(二)财政支出方面
根据2011年12月20日市委常委会研究议定2012年市本级预算编制的意见和《财政部关于进一步加强地方非税收入管理的通知》(财预〔2012〕284号)文件精神，为进一步加强非税收入管理、优化财政支出结构，确保市委、市政府确定的2012年民生及重点项目等支出需要，后三个月需要调增支出预计32866万元，其中地方政府债券转贷资金支出23040万元、非税收入超收相应安排成本性支出2145万元、其他一般性支出7681万元。具体情况是：
1、一般公共服务支出调增1730万元。其中：⑴根据《宁德市人民政府关于进一步帮扶民族乡加快发展的实施意见》(宁政文〔2012〕329号)规定，安排民族乡配套资金各50万元，全市9个民族乡计安排配套450万元。⑵非税收入超收调增支出173.13万元，其中市统计局2.5万元、市物价局181.66万元、市保密局-2.8万元、市财政局-20.23万元、市方志委12万元。(3)税务部门代征代扣手续费及征管经费600万元(其中税收代征代扣手续费200万元、“四险”及价格调节基金手续费290万元，征管经费调增196万元，扣除上年结余82万元。拟调增600万元)。⑷市委办、市政府办、市人大办、市政协办等市直部门公用经费缺口，拟调增支出400万元(具体待部门按规定程序申报审核后办理批复和追加)。⑸市政府采购招投标中心调增支出6.85万元。(6)市委书记党建经费年初安排不足，调增100万元，
2、国防支出调增430万元。其中：①根据市委专题会议纪要(2012)61号议定，宁德军分区调增支出230万元;②市人防办防空地下室易地建设费超收相应调增支出200万元。
3、公共安全支出调增1188万元。(1)因非税收入增减变化需相应净调增968万元，其中市中级人民法院480万元、交警支队直属一大队120万元、交警支队直属二大队16万元、市消防支队-150万元、市边防支队40万元、市公安局68万元、市交警支队56万元、市检察院370万元、市公安蕉城分局-32万元。(2)根据省武警总队的统一部署和要求，武警支队特勤排反恐装备车辆购置经费应由地方政府支持，拟调增补助经费150万元;(3)根据省消防总队关于加强后勤保障能力建设的要求，为了确保装备采购落实和消防技能大比武活动开展，拟调增补助经费70万元。
4、教育支出调增 446万元。其中教育费附加超收相应调增支出500万元，教育局非税收入减收调减支出53.68万元后，对抵后实际调增446.32万元。
5、科学技术支出调增200万元。根据“宁委[2010]81号”文件规定，2012年兑现人才奖励资金预计需要支出500万元，年初预算安排300万元，需调增200万元
6、文化体育与传媒支出调增3万元。
7、社会保障和就业支出调增80万元。其中：①市人力资源和社会保障局非税收入超收调增支出5.6万元;②农村籍退役士兵发放老年生活补助市级配套资金74.11万元。
8、医疗卫生支出调增20万元。非税收入超收调增支出，其中市卫生监督所2万元、市医保中心18.4万元。。
9、节能环保支出调减89万元。其中：市环境监测站非税收入超收安排支出11万元;专项收入排污费减收调减支出100万元。
10、农林水事务支出调增399万元。其中：⑴非税收入超收调增支出268.8万元，其中市林业局32万元、市海洋与渔业局188万元、市农业局-2.4万元、市海洋与渔业局51.2万元。⑵专项收入水资源费超收相应调增支出130万元。
11、交通运输支出调减55万元。主要是市交通局非税收入减收调减支出55.43万元。
12、资源勘探电力信息等事务支出调增474万元。其中：①市安监局非税收入超收调增支出74.4万元;②招商经费年初安排不足调增400万元。
13、预备费支出调增300万元。年初预算安排预备费1500万元，1-9月份已全部安排相应支出，拟调增支出300万元。
14、其他支出调增27740万元。
(1)市重点项目个人所得税返还奖励支出全年预计1500万元，年初未列入预算，应给予调整追加。其中①宁德核电1200万元，比上年预计增加381万元;②大唐火电预计100万元，比上年预计增加8万元;③中海油预计200万元，比上年预计增加31万元。
(2)地方政府债券转贷资金相应调增支出23040万元。根据《福建省财政厅关于下达2012年地方政府债券转贷资金的通知》(闽财预〔2012〕78号)通知规定，2012年市本级向上级争取地方政府债券转贷资金23040万元(其中路网建设3040万元、宁德钢铁基地基础设施建设20000万元)，相应调整安排支出。
(3)接待费支出调增200万元。年初预算安排1200万元，1-9月已支出1115万元，全年预计需要支出1400万元，拟调增支出200万元。
(4)津补贴及绩效工资提高，拟调增2100万元。兑现从7月1日起开始执行的提高津补贴及绩效工资标准，需要增资3830万元，中央调增政策性增资需要预留2600万元，预计年底统付工资预计尚需要增资2300万元，上述预计需要增支8730万元。剔除年初预算预留及上年结余等6590万元(其中年初预留正常调档增资1600万元、中央调增政策性增资2600万元、2011年年终结余结转1200万元、整合零星结转1190万元)。对抵后，调增地方津补贴等增资经费预留2100万元。
(5)“四下基层、四解四促”经费调增600万元。根据市委专题会议纪要〔2012〕10号规定，“四下基层、四解四促”需安排支出800万元，剔除年初预留市委市政府下基层调研慰问经费200万元，拟调增支出600万元。
(6)县域经济发展专项奖励资金年初预算预留500万元，预计需要支出800万元，调增300万元。
(三)公共财政预算调整情况
通过以上变更，2012年市本级公共财政预算收支作相应调整：
1、市本级年初公共财政预算总财力127953万元，调增一般预算收入11245万元，调增下级上解收入1106万元、调增地方政府债券转贷资金23040万元，调减调入资金2525万元，总财力调整为160819万元。
2、市本级年初公共财政预算总财力支出127953万元，拟调增一般预算支出32866万元，市本级公共财政预算总支出调整为160819万元。
经过上述调整，2012年市本级公共财政预算总财力160819万元，公共财政预算总支出调整为160819万元，调整后市本级公共财政预算收支平衡。
二、基金预算收支调整事项
市三届人大一次会议通过的2012年市本级预算，政府性基金收入安排103270万元，相应安排基金支出103270万元，年初基金预算安排收支平衡。1-9月份，市本级基金预算收入完成142511万元，完成年初预算的138%，比上年同期增收76379万元，增长115.5%，预计全年市本级政府性基金收入完成154250万元(其中国有土地使用权出让金收入年初预算安排100000万元，1-9月份已完成138713万元，完成年初预算的138.7%，预计全年可完成150000 万元)。因此，拟调增2012年市本级政府性基金收入预算50980万元，相应调增市本级政府性基金支出预算50980万元。调整后市本级政府性基金预算收支平衡。
今年后三个月，财税部门及市直各执收单位要进一步强化措施，把组织收入作为重点工作来抓，确保超额完成今年全市收入目标;认真抓好“营改增”试点工作。市直各部门要认真贯彻落实中央、省、市关于党政机关厉行节约若干问题的通知精神，严格控制出国(境)经费、公务用车购置及运行费用、公务接待费以及一般性支出增长，继续坚持“适度从紧”的原则，最大限度地降低行政运行成本。除救灾、应急突发公共事件等必不可少的开支外，一般不再研究解决部门、单位经费及县(市、区)项目经费追加问题，部门单位专项工作所需经费，原则上通过调整支出结构，压缩一般性支出，在年初人大审议通过的支出预算总额内调剂解决，确保继续实现2012年市本级公共财政预算收支平衡。