宁德市人大消息
宁德市财政局局长 林家浦
各位代表：
我受市人民政府的委托，向大会报告2002年预算执行情况和2003年预算草案，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2002年预算执行情况
2002年，我市财政工作在市委、市政府的领导下，在市人大常委会的监督下，各级财政部门努力实践“三个代表”的重要思想，紧紧围绕“第二层面发展”的目标要求，稳步推进财政改革，坚持依法理财，积极组织财政收入，调整财政支出结构，财政收入圆满完成预算任务，增长幅度与经济增长基本相适应;财政支出基本保证了工资发放、足额兑现中央、省统一制定的工资政策，维持了机关正常运转、社会保障、科技、教育和中央、省支持事业建设项目的资金需要。
(一)关于全市财政预算收支情况
市一届人大三次会议通过的2002年全市地方级财政收入预算为99900万元，加上省体制补助、转移支付补助等60322万元，调入资金4571万元，全市预算总收入164793万元。全市预算支出155810万元，加上解支出12448万元，全市预算总支出为168258万元，除了市本级、福鼎市、古田县编列平衡预算外，其余七个县(市、区)财政预算当年仍有缺口3465万元。
2002年全市地方级财政收入按年初安排预算的口径计算，完成101218万元，完成预算101.3%，增长11.5%，其中：增值税10473万元，完成预算100.2%，增长9.9%;营业税28119万元，完成预算110.4%，增长35.2%;个人所得税6100万元，完成预算102.1%，增长7.5%;企业所得税5860万元，完成预算82.1%，下降23.7%;其他工商各税8331万元，完成预算103.2%，增长25.6%;农业“四税”13822万元，完成预算98.1%，增长9.6%;其他收入15647万元，完成预算101%，增长9.3%。
2002年中央实行与地方按“五·五”比例分享所得税收入的办法，中央返还地方的基数按2000年所得税收入乘以2001年1-9月的增长率计算确定，在此基础上，省对市(县、区)财政体制进行调整，重新核定市(县、区)财政定补基数。按新口径计算，2002年全市地方级收入89258万元，加上省里重新确定的体制定补、转移支付补助、专项补助合计84952万元，调入资金8560万元，全市财政总收入182770 万元。全市财政支出189523万元，增长10.1%，加上上解省级支出3977 万元，全市财政总支出为193500万元。除了市本级、柘荣县继续实现当年收支平衡，古田县、福鼎市、福安市实现当年收支平衡以外，其余五个县(市、区)当年尚有赤字5715万元。
2002年全市政府性基金收入5100万元，完成预算110.4%，增长24.2%，政府性基金支出3665万元，比上年增支888万元，增长32%。
(二)关于市本级财政预算收支情况
市一届人大三次会议通过的2002年市本级地方级收入预算为19430万元，加上定额补助和转移支付补助9570万元，市本级预算财力为29000万元。按照收支平衡原则，相应安排支出预算29000万元。在预算执行过程中，经市一届人大常委会第13次会议批准，调增收入预算303万元，调增体制定补367万元，市本级预算财力调整为29670万元;调增支出预算1625万元，调减支出预算955万元，市本级支出预算相应调整为29670万元，调整后市本级预算收支平衡。
2002年市本级地方级财政收入按年初安排预算的口径计算，完成19826万元，完成预算102%，增长12.3%，其中：增值税770万元，完成预算80.2%，下降18.4%;营业税8495万元，完成预算90.6%，增长45.3%;个人所得税1085万元，完成预算112.4%，增长29.2%;企业所得税1473万元，完成预算61.4%，下降41.7%;其他工商各税1436万元，完成预算133%，增长45.1%;国有资产收益155万元，下降39.9%;其他收入3836万元，完成预算311.9%，增长68.5%。
市本级财政支出33337万元(含省专款和上年结转等支出)，比上年增支6088万元，增长22.3%，其中：基本建设支出2486万元，增长65.4%;科技支出763万元，增长29.3%;农业支出2165万元，增长22.4%;教育支出4018万元，增长23.9%;卫生经费1535万元，同口径比上年增长11.6%;抚恤和社会福利救济费632万元，增长78%;行政事业单位离退休经费2219万元，增长23.1%;社会保障补助支出746万元，增长1.1倍;行政管理费支出4852万元，增长4.1%;支援不发达地区支出887万元，增长1.8倍。
按新口径计算的2002年市本级地方级收入17268万元，加上省对市财政体制调整确定的定额补助12264万元，转移支付和专项补助等3694万元，调入资金620万元，上年结余8428万元，市本级财政总收入为42274万元。市本级财政支出33337万元，上解上级支出796万元，收支滚存结余8141万元，其中：滚存净结余-5370万元，当年继续实现收支平衡。
2002年市本级政府性基金收入302万元，占年初预算的15.1倍，增长2.9倍;市本级政府性基金支出792万元，增长15.9倍。
2002年全市预算执行情况基本正常，在国民经济平稳增长的基础上，全市各级财政、税务及其他执收部门坚持依法治税、加强征管，地方级财政收入在受多项政策性不利因素影响的情况下，仍圆满完成全年预算任务，与国民经济增长基本相适应，税性收入所占比重有所提高。在扎实抓好财政收入的基础上，全市各级财政部门坚持依法理财、规范管理，积极推进财政改革，调整支出结构，合理安排、妥善调度，基本保证了工资发放、机关正常运转、社会保障、农业、科技、教育支出的需要，有效地支持了各项社会事业建设。
(一)努力实现财政收入与国民经济同步增长。各级党委、政府高度重视财税工作，积极研究摆脱财政困境的措施和对策，及时解决财税运行中存在的问题，各级财税部门充分挖掘各方面增收潜力，依法征收，使财政收入保持稳定增长且与国民经济发展同步，全市财政总收入(含中央“两税”和上划中央所得税收入)完成13.29亿元，增长10.9%，高于国内生产总值增幅1.9个百分点，占国内生产总值的比重达到5.43%，比上年提高0.39个百分点。同时，落实积极财政政策，加大基础设施和基础产业的投入，拉动经济增长，促进工商税收增收1.04亿元，占全市财政收入增收额的88.1%。
(二)逐步调整支出结构，支持各项事业发展。各级财政部门按照“一要吃饭、二要建设”和“有所为、有所不为”的方针，加大支出结构调整力度，压缩一般性支出，积极兑现中央调资政策，集中财力优先保证工资发放、维持正常运转、支持重点建设，财政支出结构渐趋合理。2002年全市财政支出完成18.95亿元，增长10.1%。在全市财政支出中，科技支出增长23.2%;教育事业费支出增长12.3%;公检法司支出增长21.2%;社会保障补助支出增长26.4%;行政事业单位离退休经费增长35.6%，足额兑现中央出台的增加行政事业单位离退休人员离退休费的政策，保证行政事业单位离退休人员老有所养。
(三)支持经济稳定增长，努力培植后续财源。一是争取国债资金，促进投资拉动经济增长。各级财政部门积极配合有关部门争取国债资金1.6亿元，用于支持重点项目建设。二是继续扶持农业结构调整。全市财政用于农业的支出2.06亿元，增长18.9%，完成支出进度81.1%，比上年快14.6个百分点。三是加大对出口企业的扶持力度，促进外贸出口快速增长，认真落实中央、省关于外贸出口财政贴息等优惠政策，2002年全市外贸自营出口1.47亿美元，比上年增长40.4%。四是支持旅游业发展，培育新的经济增长点，充分发挥财政资金的导向作用，引资投入旅游项目开发，当年已开工项目10个，投资总额5.8亿元，为全市旅游业的发展奠定了基础。
(四)继续深化财政改革，认真履行财政职能。一是认真落实执行中央与地方共享所得税收入改革政策和省对市(县、区)财政体制调整办法，积极争取省政府和省财政厅对我市财政困难状况的理解和支持，保证省对市(县、区)新一轮财政体制平稳运行。二是逐步规范政府采购管理办法，政府采购规模不断扩大。2002年我市政府采购工作重点抓好市医保中心信息网络、大型医疗设备、公用汽车定点保险等项目招标，全年共举办招标74场，中标金额0.35亿元，比上年增长1.6倍，节约资金453万元，节约率13%。三是继续深化“收支两条线”管理改革，进一步完善“票款分离”工作，将“收支两条线”管理办法延伸到乡镇一级和学校收费。全年通过票款分离收缴进入财政专储资金5.12亿元，比上年增长6.6%，其中：市本级预算外专户存储资金1.57亿元，比上年增长22.9%。四是稳妥推进医疗保险制度的配套改革。2002年止，全市参加医疗保险人数11.75万人，缴纳基金0.88亿元，医保基金支出0.68亿元，比上年增长1倍多。
(五)坚持依法理财，加强财政管理。一是着力推广部门综合预算。2002年7月份，市政府在古田县召开全市财政管理工作专题会议，推广古田县实行部门综合预算的经验，随后，市政府以宁政[2002]25号文件制定下达了《关于加强财政管理的若干意见》，对统筹安排预算内外财力，实行部门综合预算编制改革的指导思想、基本原则和实施办法作出了明确的规定，为2003年全面实行部门预算打下基础。二是采取有效措施，加强专项资金管理。清理市直文教行政单位往来款项，通过自查和重点检查，对市直62个单位的往来款项中存在的问题进行纠正;继续加强中小学危房改造资金和支援不发达地区资金财政专户管理，保证专项资金及时到位，促进农村教育事业和贫困地区事业建设。
各位代表，2002年我市财政工作虽然取得了一定成绩，但是，当前全市财政仍然存在一些不容忽视的困难和问题，主要是：由于近几年中央、省出台大幅度的调资等政策性增支因素使部分县(市、区)还有较大的财政赤字;县(市、区)财政资金调度仍然十分困难;财政供养人数过多的局面还没有得到有效的控制;财政收入增长乏力;县(市、区)和乡镇财政困难状况短期内还无法缓解;县(市、区)财政挤占专项资金的问题还比较突出;财政预算约束力还有待加强等等。这些问题我们将在今年工作中努力加以解决。
二、2003年预算草案
2003年是全面贯彻落实党的十六大精神的第一年，各级各部门认真贯彻落实省委提出的“构建三条战略通道、推进三个层面共同发展”和全面建设小康社会的决策部署以及市委、市政府提出的今年全市国民经济发展目标要求，将推动我市国民经济继续保持稳定增长，为我市财政收入的持续稳定增长奠定可靠的基础。但是，我市财政仍然面临十分突出的困难和问题，一方面所得税收入中央与地方分享的比例由2002年“五.五”分成改为“六.四”分成，地方财力增量进一步上划中央;另一方面，省政府决定从2003年起缓征除了烟叶、原木以外的农业特产税、停征屠宰税，除了省里给予转移支付补助外，对县(市、区)财力仍有较大影响。此外，中央决定将原定2002年实施的增加机关事业单位职工工资和机关离退休人员离退休费的政策，推迟到2003年出台，还要增加大量的工资性支出。因此，在2003年预算安排中要坚持以下几个原则：
1、坚决按照“勤俭节约、艰苦奋斗”的精神，努力增加财政收入，严格控制财政支出，坚持“有所为、有所不为”的原则，本着“保吃饭、保运转”的要求，下决心压缩一般性支出，解决事关社会稳定的再就业资金等问题，保证重点支出的需要。
2、保持财政收入增长与国民经济增长相适应，保持财政支出增长与财力增长相适应。
3、按照中央实行与地方共享所得税收入办法和省政策出台缓征农业特产税、停征屠宰税的政策要求，充分考虑2003年财政收入主要项目变动因素，合理安排收入预算。
4、全面实行部门综合预算，统筹安排预算内、外资金，增强市、县、区财政调控能力，加强财政监督管理，加快公共财政建设步伐。
5、坚持积极稳妥，量入为出，量力而行，强化预算约束，严格控制预算赤字，努力实现财政收支平衡。