宁德人大网消息 宁德市财政局局长 林家浦
各位代表：
我受市人民政府的委托，向大会报告2004年预算执行情况和2005年预算草案，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2004年预算执行情况
2004年，我市财政工作在市委、市政府的领导下，在市人大常委会的监督下，坚持依法理财，大力增收节支，财政收入超额完成年初预算任务;财政支出运行平稳，基本保证了工资发放，足额兑现中央出台增资政策翘尾巴增支，维持了机关正常运转，保证了市委、市政府确定的重点支出的需要，有效地支持了社会事业建设和发展。
(一)全市财政预算执行情况
市一届人大六次会议通过的2004年各县(市、区)报送的未经同级人大审议通过的预算初稿汇总的全市地方级财政收入预算为97358万元，同口径比上年增长11.0%，地方级财政收入加上省补助收入82613万元，调入资金7876万元，全市预算总收入187847万元。全市预算支出196980万元，加上解支出2060万元，全市预算总支出为199040万元，除了市本级、东侨开发区、福鼎市、福安市、古田县编列平衡预算外，其余六个县(市、区)财政预算当年仍有缺口11193万元。2004年各县(市、区)财政预算经同级人大审议通过后，汇总的全市地方级财政收入预算为96948万元，同口径比上年增长10.5%，地方级财政收入加上省补助收入86785万元，调入资金8742万元，全市预算总收入192475万元。全市预算支出198167万元，加上解支出2178万元，全市预算总支出为200345万元，除了市本级、东侨开发区、福鼎市、福安市、古田县编列平衡预算外，其余六个县(市、区)财政预算当年仍有缺口7870万元。执行结果，全市地方级财政收入完成101909万元, 完成人大通过预算105.1%，同口径计算比上年增长12.6%，全市地方级收入加上体制补助、出口退税基数返还、转移支付补助、专项补助、农村税改转移支付补助、农业税灾歉补助、结算补助等127828万元,调入资金10682万元,全市财政总收入240419万元。全市财政支出226521万元，增长9.1%，加上上解省级支出14473万元，全市财政总支出为240994万元。除了市本级、东侨开发区、福鼎市、福安市、古田县、柘荣县继续实现当年收支平衡以外，蕉城区、霞浦县、屏南县、寿宁县、周宁县当年尚有赤字5442万元。
2004年全市政府性基金收入13382万元，完成预算133.8%，增长1.6%;全市政府性基金支出5573万元，比上年减支1303万元，下降18.9%。
(二)市本级财政预算执行情况
市一届人大六次会议通过的2004年市本级地方级收入预算为15100万元，同口径比上年增长18.8%,地方级收入加上级补助收入(包括体制定补、转移支付补助)14469万元，市本级预算总财力为29569万元。按照收支平衡原则，相应安排支出预算29569万元。在预算执行过程中，经市一届人大常委会第二十五次会议批准，通过调剂预算外资金、调增大唐火电厂建设期税收分成等调增财力3000万元，市本级预算财力调整为32569万元;调增支出预算3000万元，市本级支出预算相应调整为32569万元，调整后市本级预算收支平衡。
2004年市本级地方级财政收入完成15010万元，加上大唐火电厂建设期税收分成813万元，实际完成15823万元，剔除福宁高速公路建安营业税减收因素，同口径比上年增长11.6%。市本级地方级收入加上省体制补助13359万元，出口退税返还625万元，转移支付和专项补助等1736万元，调入资金2527万元，上年结余8706万元，市本级财政总收入为41963万元。市本级财政支出35410万元(含省专款和上年结转等支出)，比上年增支1588万元，增长4.7%，加上解上级支出-1423万元，市本级财政总支出33987万元，收支滚存结余7976万元，其中：滚存净结余-4420万元，当年继续实现财政收支平衡。
2004年市本级政府性基金收入3461万元，完成预算86.5%，下降6.8%;市本级政府性基金支出869万元，下降73.6%。
2004年财政决算正在编制中，以上报告的预算执行情况在决算编制中还会有所调整，待决算编成后再上报市人大常委会审批。
(三)2004年预算执行和财政工作的主要特点
1、大力组织财政收入，努力实现年初预算目标任务。各级财政部门认真落实加快县域经济发展和中心城市建设的各项政策，努力实施项目带动战略，抓好重点项目、重点企业、重点税源的收入征管和监控，确保依法征收，应收尽收，促进财政收入均衡、扎实、稳定增长。2004年全市地方级财政收入超额完成市委、市政府年初提出的财政收入目标任务。同时，通过与各县(市、区)签定财政收支平衡责任状，促进县(市、区)加强收支管理，严格控制财政赤字，为努力缩小财政收支缺口、实现财政收支自求平衡奠定了较好基础。2004年市本级、东侨、福鼎、福安、古田、柘荣继续实现当年财政收支平衡，霞浦、屏南、周宁当年财政赤字控制在财政收支平衡责任状预定的范围以内，蕉城区、寿宁县也基本实现财政收支平衡责任状目标。
2、调整优化支出结构，保证重点支出需要。各级财政部门贯彻“一是吃饭、二要建设”和“有所为、有所不为”的原则，进一步调整优化财政支出结构，大力压缩一般性支出，集中财力保证工资发放、机关运转和社会保障等重点支出需要。一是千方百计兑现中央政策性增资翘尾巴增支。2003年下半年中央出台增资和2003年10月起公务员两年晋级增资两项政策，2004年全市财政翘尾巴增支约6800万元。各级财政千方百计筹措资金，合理安排、妥善调度，基本保证了中央出台政策性增资翘尾巴增支的兑现。二是加大财政投入，支持社会保障体系建设。积极落实农村低保制度，全面落实兑现省里下达的农村居民最低生活保障转移支付补助资金，切实保障农村困难居民的基本生活，基本实现"应保尽保"的目标。市本级为蕉城区解决配套资金155万元，占该区保障金总额的30%。同时，市本级还拿出50个公益性岗位安置“4050”下岗人员，并提供工资性补贴和社会保险补贴，把党和政府的温暖送到社会弱势群体手中。三是保障农业、教育、科技等法定支出，支持社会各项事业发展。全市农业、教育、科技支出增长基本达到法定要求;同时，文体广播事业费和公检法司支出也增长较快。
3、支持经济稳定发展，致力培植后续财源。充分发挥财政职能作用，千方百计从多渠道筹措资金，支持项目建设，培植后续财源，推动经济财政良性互动发展。一是以“农业增长、农民增收”为重点，加大对“三农”支持力度。全市财政支农支出8338万元，比上年增长11.1%，上级补助15506万元，增长13.0%，重点支持农业基础设施和生态建设，扶持茶叶、食用菌、水产三大支柱产业结构调整，促进农业产业化龙头企业发展，支持扶贫与农业科技开发等项目建设。二是采取财政调度资金的方式借调资金600万元，作为大唐火电厂项目征地、道路建设及其他配套设施工程的建设资金，加快大唐火电厂项目建设。三是积极争取中央国债专项资金，加快基础设施和重点项目建设。2004年累计争取国债专项资金7743万元，重点支持了宁德城市垃圾填理场、福鼎、福安、霞浦城市污水处理、宁德中心城区供水管网改造、赛江下游防洪一期工程，以及重点沿海防护林、中小学危房改造和医疗救治体系等重点项目的建设。四是积极引进世行、亚行贷款2835万美元，用于沿海资源可持续发展、森林资源保护和水土保持及乡村发展等项目建设。
4、深化财政各项改革，加强财政监督管理。一是实行预算内外资金统管，增强政府的宏观调控能力。对市直行政事业单位预算外资金收支情况开展调研，提请市政府下发《关于进一步加强预算外资金管理的通知》，进一步加强预算外资金管理，统筹预算内外财力，逐步解决部门之间财力分配不公、苦乐不均的问题，保障各部门基本公共服务能力的需要。二是深化政府采购改革，扩大集中采购规模。全市共举办政府集中采购654场，采购预算金额13155万元，采购中标金额11756万元，节约资金1399万元，节约率达10.6%。今年开展的协议供货试点工作和实行公务车辆定点加油IC卡管理工作均取得明显成效，商业补充医疗保险的招标，为全市14.1万名参保人员提供了社会福利保障。三是深化粮食制度改革。全市新增地方储备粮15000吨，地方储备粮规模增至51500吨，其中市本级新增稻谷储备7500吨，大米应急储备1000吨;累计追加储备粮利息补贴85万元，为加强我市粮食安全保障体系建设，确保粮食市场稳定打下较好基础。四是深化"票款分离"制度改革。全面开展行政许可收费清理检查工作，对市直行政事业单位123个执收单位进行检查，清理检查收费项目287项，核销票据20种2.2万份，动员50个主要执收单位安装票据电子化管理系统，共归集"票款分离"资金11733万元纳入财政专户管理。五是继续抓好农村税费改革政策的落实。全面推进对种植水稻的耕地免征农业税和对种粮的农民实行直接补贴的改革试点;组织了对农村税费改革专项转移支付资金分配使用情况及教育专项转移支付资金落实情况的专项检查;配合市委、市政府"下基层、驻千村"活动，深入宣传农村税费改革政策。同时，开展清理统一着装、清理党政领导干部拖欠公款、清理用公款为个人购买商业保险以及清理违规购置公务车辆等专项工作均取得明显成效。
此外，对市一届人大六次会议闭会期间人大代表提出的意见、提案、议案和建议等，能及时、客观地办理，自觉接受监督。一年来共办理人大议案、建议16件，全部按时答复，得到了提案、提议代表的理解与支持。
各位代表，2004年我市财政工作虽然取得了一定成绩，但是，当前全市财政运行中仍然存在一些不容忽视的困难和问题，主要表现在：全市经济总量偏小，财政收入增长乏力，县(市、区)财政运行困难，保证工资发放、社会保障压力较大;县(市、区)财政困难局面在短期内无法根本好转;县乡政府债务不断累积，加剧财政调度资金困难，挤占省、市部门专款比较严重，财政潜在风险不断加大;国内生产总值的财政贡献率低;财政供养人数过多的现状还没有得到有效改善等。这些问题，有待于我们在今后的工作中，采取有效措施，逐步加以克服和解决。恳请各位代表、委员提出宝贵意见和建议，对财政工作给予监督和指导。
二、2005年预算草案
根据全国、全省经济工作会议和财政工作会议精神，以及量入为出、收支平衡原则，结合全市经济社会发展目标，2005年全市及市级主要预算指标安排如下：
(一)全市财政预算草案
2005年各县(市、区)报送的未经同级人大审议通过的预算初稿汇总的全市地方级财政收入计划为108708万元，同口径比上年增长11.0%，与全市国内生产总值预期增长目标基本同步。地方级收入加上省体制补助、转移支付补助、出口退税返还等98921万元，调入资金7340万元，全市预算总财力为214969万元。全市财政支出预算安排219911万元，加上解支出4249万元，全市预算总支出224160万元。除了市本级、东侨开发区、福鼎市、福安市、古田县预算继续安排收支平衡以外，其余六个县 (区)当年预算赤字7875万元。
2005年全市政府性基金收入计划为9598万元，相应安排基金支出9598万元。
以上提交审议的2005年预算是各县(市、区)报送的未经同级人大审议通过的汇总预算，待各县(市、区)人大通过的预算汇总后再报告市人大常委会。
(二)市本级财政预算草案
2005年市本级财政地方级一般预算收入(不含地方级出口货物退增值税和免抵调减增值税)安排17420万元，比上年增长21.1%，加上级补助收入(包括原体制定补、出口退税基数返还、转移支付补助、交警下划增加定额补助)15669万元，调入资金370万元，大唐火电厂项目税收分成2520万元，市本级预算总财力为35979万元，比上年调整预算财力增长11.5%。按照收支平衡的原则2005年市本级财政一般预算支出相应安排34214万元，加上解支出730万元，补助下级支出1035万元，预算总支出为35979万元，比上年调整预算支出增长11.5%。
2005年市本级纳入预算管理的政府性基金收入安排3500万元，相应安排基金支出3500万元。
三、积极开拓，锐意创新，努力完成2005年预算任务
2005年我市财政工作要以党的十六届四中全会精神为指导，积极贯彻全国、全省经济工作会议和财政工作会议精神，按照《政府工作报告》提出的目标、任务和要求，落实稳健财政政策，支持体制改革和制度创新，建立有利于经济自主增长和健康发展的长效机制，促进财政收入持续稳定增长;深化财政改革，创新财政管理，构建和完善公共财政体系;坚持依法理财，加强财政管理，规范财政秩序;调整优化支出结构，严格控制财政支出，坚持财政收支平衡，服务海峡西岸经济区东北翼增长极港口中心城市建设和发展。重点应抓好以下几项工作：
(一)培植中心城市支柱财源，确保财政收入稳定增长。由于受国家出台多项宏观调控政策，以及我市重点税源福宁高速公路建设期税收征收结束等因素影响，预计今后2-3年将是我市财政状况，特别是市本级财政状况十分困难的时期。为了突破这一困境，市财政部门必须把“加快中心城市建设、培植长效支柱财源”作为财政工作的首要任务，努力做大经济“蛋糕”。2005年，市本级将集中有限财力培植支柱财源。今后，凡部门单位争取的社会事业项目，市本级财政一律不安排配套资金，把有限的资金用到培植长效财源上来，进一步统筹现有财力，重点解决中心城市建设存在的困难和问题。市财政局将重点围绕发展项目经济，加大年初预算计划中安排项目前期经费的力度，保证项目经费的需要，努力促成大项目、大企业落户，做好服务工作。
(二)加强财政管理，加快财政体制调整步伐。根据省委关于调整县级财政体制的精神，今后在全省范围实行"省管县、市带区"的财政体制，以此适应加强中心城市建设和发展县域经济的要求。根据财政体制的转变，市财政局将立足本级，带动全市，努力做好各项财政工作。一是加快体制转变。市本级要按照“一级政府，一级财政”的原则，实现由财政主管部门向一级财政实体的转变，加强对县(市)财政的宏观指导，扩大县(市)财政的管理权限，逐步向业务指导过渡。二是进一步加强市本级财政工作。各部门各单位要把工作思路调整到做大做强中心城市上来，围绕中心城市的发展需要，积极争取项目和资金。建议将各部门各单位为市本级提供后续财源收入情况，列入工作考核的内容之一，不断加强市本级财源建设。三是积极做好省对县(市)财政体制调整的各项前期准备工作，针对性采取措施，为新一轮县(市)财政体制调整打好基础，同时，积极应对中央出台的"三奖一补"政策，在全面调查、摸清基本情况的基础上，认真测算相关数据，准确、及时地上报，为争取中央“三奖一补”政策的支持，缓解县乡财政困难状况做出努力。
(三)推进财政改革，积极构建和完善公共财政体系。各级财政部门必须把深化财政改革作为增收节支和缓解财政压力的重要途径，下大力气抓紧抓好。一是全面实行部门综合预算。各级财政部门要结合当地经济和社会事业发展计划，科学编制部门预算，进一步规范预算外资金管理，严格执行收支两条线规定，加强财政专户管理，按照“先排预算外，再排预算内”的原则，实行收支统一核算。对专项资金的安排，要实行绩效预算，把专项资金的使用效益作为预算安排的重要依据之一，扭转以往“一拨二转三不管”的现象。通过细化预算收支项目，大力压缩一般性开支，确保收支平衡。二是推行国库集中收付制度试点工作。从2005年开始，选择一些条件比较成熟的县(市、区)和市直单位，实行国库集中收付制度试点，总结积累经验，并逐步加以推开。三是继续扩大政府采购覆盖面。在2004年开展的公车用油IC卡管理的基础上，要继续选择群众关注，社会影响大的项目，不断扩大政府采购规模，强化中心城市物流、资金流、信息流的中心地位。四是以事业单位改革为契机，逐步将经营性事业单位推向市场，结合推行国库集中收付制度，加大处理财政供养人员向事业单位转移问题的力度，通过调整财政支出渠道，遏制财政供养人数的增长，减轻财政负担。五是开展农村合作医疗改革试点，积极筹措资金，解决乡镇卫生院危改、农村卫生保健等突出问题。
(四)强化预算约束，努力实现财政收支平衡。各级财政部门要牢固树立“艰苦朴素，勤俭节约”的理财意识，严格遵守省政府提出“四不准”的规定，认真执行预算计划，强化预算约束，制止没有预算、“先斩后奏”的做法，纠正部门之间互相攀比办公条件，争相购置高档公务用车的不正之风，降低行政管理成本。同时，要严格按照市政府与各县(市、区)签定的财政收支平衡责任状目标要求，继续大力组织财政收入，努力缩小财政收支缺口。市本级、东侨、福鼎、福安、古田、柘荣要继续实现财政收支平衡，其余县(区)要努力培植财源，统筹预算外资金，结合当地实际，合理调剂使用，弥补收支缺口，努力实现平衡。
(五)加强财政监督，提高依法理财水平。一是要开展事前监督，对部门预算草案进行事前审核。按照市政府批准的部门预算实施办法，对预算单位的定额标准和支出项目进行认真审核，发现问题及时进行纠正，实现预算编制的“细化、前瞻、刚性、透明”。二是要开展事中监控，对财政支出进行监督。实行重大项目资金“事前评审，事中监控”，确保财政资金支出的合理性、安全性，促进财政资金使用效益的提高。三是要开展事后监督，定期开展专项检查。定期对预算单位的资金到位率、到位时间和使用情况进行检查，对专项资金进行跟踪问效监督。2005年，市本级将对会议费等大宗经费进行专项监督核查。
(六)适应新的形势，加强财政干部队伍建设。认真组织开展保持共产党员先进性教育活动，坚持贯彻科学发展观，努力做到“依法理财，为民理财，科学理财”;在队伍建设中，要树立经济观、法制观、效益观，强化宗旨意识、服务意识和奉献意识;层层落实党风廉政建设责任制，大力提倡“权为民所用，情为民所系，利为民所谋”，充分发挥纪检监察“保驾护航”的作用，加大廉政监督力度，打造一支“勤政、廉政、高效”的财政队伍，为全面完成财政工作各项任务提供坚实的组织保障。
各位代表，2005年财政工作光荣而艰巨，各级财政部门要在市委、市政府的正确领导下，自觉接受人民代表大会的监督和指导，认真听取人民政协的意见和建议，树立和落实科学的发展观，弘扬求真务实的精神，大胆创新，开拓进取，扎实工作，为建设海峡西岸经济区东北冀增长极港口中心城市，圆满实现“十五”计划宏伟目标做出不懈努力!